金融资金业务自查报告

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**支行二○一六年

第三季度个人金融业务自查报告

为有效防范金融风险,逐步巩固工作成果,持续推进个人金融业务健康有序发展,根据总行内控检查计划要求,我支行成立检查小组对我支行展开电子银行、自助设备、理财业务的自查工作。

一、自查时间

全面自查时间:2016年9月1日至2016年9月7日。

二、检查对象 **支行

三、检查区间及检查业务范围

2016年4月1日-2016年6月30日发生的个人金融业务,含电子银行业务、自助设备业务、理财业务。

四、成立自查小组

为保证个人金融业务检查工作顺利开展,我支行成立个人金融业务检查工作小组,统筹安排部署个人金融业务检查活动。

五、自查内容

(一)电子银行业务检查

1、企业网上银行开立、变更、注销、下挂情况 对公客户在开立、变更、注销、下挂时,客户提供的营业执照副本、法人身份证、操作员及主管身份证均为原件,拿公章、财务章、法人章来我行方能办理此业务。复印件均加盖公章、核对相符章及经办柜员名章,身份证复印件齐全且打印联网核查结果。申请表填写正确、完整,客户扣章及我行扣章齐全、清楚,无漏章、押章情况。非法人办理的,均有授权委托书。企业网银的资料按日期进行排序,资料齐全,专夹保管。

2、个人电子银行注册、使用、注销情况

客户在开立电子银行注册和注销时,必须本人持本人身份证来网点柜台办理,身份证均打印核查结果,翻看柜员传票查看申请表填写正确、完整和我行的签章齐全,无涂改漏章问题。

3、U盾及动态口令牌保管和交接情况

我行每周三去分行领重控, U盾及动态口令牌为重要凭证之一,纳入重要空白凭证管理。查看核心系统和实物,凭证的账实相符,翻看柜员传票,均有客户签字。已批的企业网银领回后,均入保险柜管理,专人保管,客户领走时,需主管和操作员双人持身份证原件领取企业网银,如其中一个人不能来的,需代理人持身份证出授权书领取。并填写《网银交接登记簿》

(二)自助设备巡检

1、《自助设备重要事项登记簿》的各项内容填写正确,时间连续。

2、调阅加钞录像,操作人员操作合规。

3、检查自助设备传票,现金账实相符,账账相符;
现金调拨经会计主管批准。

4、会计主管每月对自助设备库存进行检查;
主管行长每季对自助设备库存进行检查。

5、查看登记簿及调阅录像,安保人员巡检合规,《日间巡检登记簿》记录无误。

6、查看柜员交接登记簿,支行及小微支行自助设备管理员、复核员符合轮岗制度。

7、查看自助设备钥匙及密码保管情况,设备钥匙及密码符合相关规定。

8、轧账单、流水纸保管连续合规。

9、安全防范合规,自助区外部监控视频连续清晰,附近无虚假通知或告示。

(三)理财业务检查

1、人员配备情况

为确保个人理财业务的合规销售,支行配备了专职理财销售人员,销售人员均已通过总行理财销售上岗资格的考试,其中部分人员已取得银行业从业人员资格证书。个人理财业务人员每年参加培训时间符合规定,不少于20小时。

2、理财业务宣传情况 支行宣传折页、海报、LED等理财宣传内容,语言表述真实、准确和清晰,不存在虚假记载、误导性陈述或者有重大遗漏,不存在夸大或者片面宣传理财产品,没有违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等与产品风险收益特性不匹配的表述,不存在使用夸大过往业绩的表述等使客户忽视风险的情形;
理财销售区域已在醒目位置提示客户“理财非存款,产品有风险,投资需谨慎”。

3、销售流程

通过调阅理财业务的录音录像看到理财销售人员在销售时均已进行证件及人员的审核,确认为本人购买,并提醒客户阅读销售文件,特别是风险揭示书和权益须知,对客户提出的疑问进行解答,让客户在充分了解产品的基础上做出选择。

4、资料填写及印章保管

通过翻阅及检查理财销售资料发现理财产品的《理财客户风险评估问卷》、《个人理财产品申请书》、《风险揭示书》、《个人理财产品协议书》填写内容清晰完整。其中《理财客户风险评估问卷》中有勾画年龄区间与真实年龄不符的现象,已进行改正。

理财资料均按期做好目录,按月进行装订,统一保管。

支行已建立理财业务受理章的交接表,每次交接均有记录。印章在上班期间入抽屉保管,午间休息离开时入保险柜保管。由于近期保险柜损坏,暂时入抽屉上锁保管。

通过自查,我支行主要存在以下问题:

1.销售人员对《理财客户风险评估问卷》的审核还不够仔细,今后严格认真审核客户填写资料,保证资料准确无误。

2.理财专柜保险柜已坏,印章暂时入抽屉保管,尽快修理保险柜,保障印章安全。

2016

**支行

年9月07日

关于资金业务流动性风险的自查报告

XXXXX:

根据XXX《转发中国银监会合作部关于农村中小金融机构资金业务流动性风险提示的通知》(XXXX发﹝2013﹞241号)要求,XXX(以下简称本行)按照自查内容认真对本行资金业务流动性风险进行自查,现将自查情况报告如下。

一、基本情况

本行现辖X个支行、X个总部营业部、X个分理处。截止2013年6月末,各项负债总额X万元,其中:各项存款X万元,占全县市场份额为X%;
各项资产总额X万元,其中:各项贷款X万元,占全县市场份额为X%;不良贷款余额X万元,占比X%;
资本充足率X%,流动性比例X%,流动性缺口率X%,核心负债依存度X%。从2013年上半年经营情况来看,各项业务发展均衡,经营状况良好,风险可控。

二、自查情况和流动性现状

(一)资金业务自查情况

截止2013年6月末,本行融出资金X亿元,其中存放国有政策性银行X亿元(X);
存放X约期存款X笔,金额X亿元。从融出资金期限来看,期限3个月内(含)X笔,金额X亿元,期限3个月至6个月(含)X笔,金额X亿元,融出资金的期限均控制在3-6个月,业务期限搭配较为合理,报告期内未融入资金。

截止2013年6月末,本行贴现资产余额X万元,较年初增加X万元。1-6月份累计贴现资产借方发生额X万元,贷方发生额X万元,本行办理的票据业务均为银行承兑汇票买断式转贴现,未开展票据直贴和回购式转贴现业务。本行严格执行省联社印发的《X省农村合作金融机构银行承兑汇票业务管理暂行办法》、《X省农村合作金融机构银行承兑汇票操作规程》和《X省农村合作金融机构贴现、转贴现及再贴现操作细则》,对票据业务纳入统一授信管理,规范办理票据业务。从近两个月票据承兑行履约情况来看,本行2013年4月到期票据4份,金额X万元;
5月到期票据3份,金额X万元,承兑行接收汇票后能够及时汇划款项,无交易对手违约情况。

(二)流动性现状

本行为预防并降低由于流动性不足带来的经营风险,根据银监会《商业银行流动性风险管理指引》,于20X年X月制定了《X流动性风险防控方案》和《X流动性风险应急处置预案》(X发〔2010〕X号),进一步建立健全了资金业务流动性管理规章制度,提升了流动性风险防控能力。

截止2013年6月30日,本行各项存款余额X万元,较年初增加X万元;
各项贷款余额X万元,较年初增加X万元,存贷比例为X%,流动性资产X万元,流动性负债X万元,流动性比率X%,高于监管指标规定的≥25%,流动性缺口率X%,高于监管指标规定的≥-10%,核心负债依存度X%,高于监管指标规定的≥60%,6月30日资金头寸X亿元,人民币超额备付金率X%。从流动性监管指标数据看,流动性比例较高,不存在流动性支付危机。

三、存在问题

目前本行流动性现状仍存在一些问题,一是流动性风险管理意识有待加强;
二是缺乏相关压力测试,对自身风险抵御能力认识不足;
三是存款期限结构尚待进一步优化;
四是中长期贷款比重过高,且继续增加趋势明显。

四、下一步工作措施

(一)牢固树立风险理念,建立科学防范机制。牢固树立全面风险管理理念,把防范流动性风险纳入日常经营管理工作中,建立动态的监测预警和风险提示机制,切实加强流动性风险防控工作,有效降低本行流动性风险。

(二)定期开展压力测试,有的放矢控制风险。本行将定期开展流动性压力测试,根据压力测试结果及时调整资产负债结构,持有充足的高质量流动性资产用以缓冲流动性风险。同时建立有效的应急计划,并将结果用于本行各类决策过程,调整风险控制方案,确定风险控制限额,制定战略发展计划。

(三)加大组织资金力度,保持存款结构合理。本行将把组织资金、稳定存款增长作为防控流动性风险的重要着力点,加强组织资金工作,进一步完善考核激励办法,改进服务手段,加大组织资金人员和费用的投入,通过全员参与、多方联动,建立存款平稳增长的良性机制,确保存款结构进一步优化。

(四)调整贷款期限结构,确保资产具有较强流动性。存款短期化趋势和贷款长期化趋势对资产流动性产生很大压力。本行将指导各机构按照资产负债管理的要求,根据存款期限结构合理确定贷款期限结构,加强贷款期限管理,从严审查中长期贷款期限,控制中长期贷款增长速度,降低中长期贷款占比,使贷款期限结构与存款结构相匹配,保持资产合理的流动性,防范由于结构失衡引发的流动性风险。

XXXXXXXXXXXXXXXXXX 2013年X月X日

关于资金业务流动性风险的自查报告 XXXXX:

根据XXX《转发中国银监会合作部关于农村中小金融机构资金业务流动性风险提示的通知》(XXXX发﹝2013﹞241号)要求,XXX(以下简称本行)按照自查内容认真对本行资金业务流动性风险进行自查,现将自查情况报告如下。

一、基本情况

本行现辖X个支行、X个总部营业部、X个分理处。截止2013年6月末,各项负债总额X万元,其中:各项存款X万元,占全县市场份额为X%;
各项资产总额X万元,其中:各项贷款X万元,占全县市场份额为X%;不良贷款余额X万元,占比X%;
资本充足率X%,流动性比例X%,流动性缺口率X%,核心负债依存度X%。从2013年上半年经营情况来看,各项业务发展均衡,经营状况良好,风险可控。

二、自查情况和流动性现状 (一)资金业务自查情况

截止2013年6月末,本行融出资金X亿元,其中存放国有政策性银行X亿元(X);
存放X约期存款X笔,金额X亿元。从融出资金期限来看,期限3个月内(含)X笔,金额X亿元,期限3个月至6个月(含)X笔,金额X亿元,融出资金的期限均控制在3-6个月,业务期限搭配较为合理,报告期内未融入资金。

截止2013年6月末,本行贴现资产余额X万元,较年初增加X万元。1-6月份累计贴现资产借方发生额X万元,贷方发生额X万元,本行办理的票据业务均为银行承兑汇票买断式转贴现,未开展票据直贴和回购式转贴现业务。本行严格执行省联社印发的《X省农村合作金融机构银行承兑汇票业务管理暂行办法》、《X省农村合作金融机构银行承兑汇票操作规程》和《X省农村合作金融机构贴现、转贴现及再贴现操作细则》,对票据业务纳入统一授信管理,规范办理票据业务。从近两个月票据承兑行履约情况来看,本行2013年4月到期票据4份,金额X万元;
5月到期票据3份,金额X万元,承兑行接收汇票后能够及时汇划款项,无交易对手违约情况。

(二)流动性现状

本行为预防并降低由于流动性不足带来的经营风险,根据银监会《商业银行流动性风险管理指引》,于20X年X月制定了《X流动性风险防控方案》和《X流动性风险应急处置预案》(X发〔2010〕X号),进一步建立健全了资金业务流动性管理规章制度,提升了流动性风险防控能力。

截止2013年6月30日,本行各项存款余额X万元,较年初增加X万元;
各项贷款余额X万元,较年初增加X万元,存贷比例为X%,流动性资产X万元,流动性负债X万元,流动性比率X%,高于监管指标规定的≥25%,流动性缺口率X%,高于监管指标规定的≥-10%,核心负债依存度X%,高于监管指标规定的≥60%,6月30日资金头寸X亿元,人民币超额备付金率X%。从流动性监管指标数据看,流动性比例较高,不存在流动性支付危机。

三、存在问题

目前本行流动性现状仍存在一些问题,一是流动性风险管理意识有待加强;
二是缺乏相关压力测试,对自身风险抵御能力认识不足;
三是存款期限结构尚待进一步优化;
四是中长期贷款比重过高,且继续增加趋势明显。

四、下一步工作措施

(一)牢固树立风险理念,建立科学防范机制。牢固树立全面风险管理理念,把防范流动性风险纳入日常经营管理工作中,建立动态的监测预警和风险提示机制,切实加强流动性风险防控工作,有效降低本行流动性风险。

(二)定期开展压力测试,有的放矢控制风险。本行将定期开展流动性压力测试,根据压力测试结果及时调整资产负债结构,持有充足的高质量流动性资产用以缓冲流动性风险。同时建立有效的应急计划,并将结果用于本行各类决策过程,调整风险控制方案,确定风险控制限额,制定战略发展计划。

(三)加大组织资金力度,保持存款结构合理。本行将把组织资金、稳定存款增长作为防控流动性风险的重要着力点,加强组织资金工作,进一步完善考核激励办法,改进服务手段,加大组织资金人员和费用的投入,通过全员参与、多方联动,建立存款平稳增长的良性机制,确保存款结构进一步优化。

(四)调整贷款期限结构,确保资产具有较强流动性。存款短期化趋势和贷款长期化趋势对资产流动性产生很大压力。本行将指导各机构按照资产负债管理的要求,根据存款期限结构合理确定贷款期限结构,加强贷款期限管理,从严审查中长期贷款期限,控制中长期贷款增长速度,降低中长期贷款占比,使贷款期限结构与存款结构相匹配,保持资产合理的流动性,防范由于结构失衡引发的流动性风险。

XXXXXXXXXXXXXXXXXX

月X日

2013年X

官店中学教育专项资金自查报告

根据习府办发【2013】145号文件精神,结合县教科局指示和我校实际情况,进一步贯彻落实中央对惠农资金落实的管理政策,现将我校惠农资金自查报告如下:

一、接通知,理方案、作宣传、立机构

1、学校领导非常重视,成立了校长许庆中为组长,分管副校长为副组长,以及后勤、财务的领导小组。

2、我校涉及财政惠民资金有两项:一是农村义务教育阶段贫困家庭寄宿生生活补助资金;
二是营养改善计划经费。

二、农村义务阶段家庭经济困难寄宿生生活补助资金自查情况:
我校严格按照国家贫困寄宿生生活补助的相关制度执行,具体程序如下:

1、申请。学校组织各班级根据学生的申请和规定的补助条件,认真摸排,确定对象,报学校领导小组审核,初步拟定各班补助名额和对象,组织填写《义务教育阶段学校贫困寄宿生生活补助审批表》,审批表须在村村委会和主管部门审核、加注意见并盖章。

2、评审。各班评议后交教务处,评审小组在收到班级提交的学生申请书后,根据补助条件,结合学生日常消费行为,逐一审核,认真评议,拟定受助对象。

3、公示。学校将拟定补助学生名单在校内进行不少于7个工作日的公示。公示内容包括公示时间、补助学生总数及名单、补助金额、家庭困难原因、举报投诉电话。

4、申诉。在公示期间内,教师或学生家长(监护人)有异议,可通过有效方式向学校提请复议,评审小组在接到提请复议后必须进行快速答复并作好协调。

5、再评审:对有异议的学生再次进行审定,并按实施制度进行调整,评审小组人员签字。

6、上报。公示无异议后,学校教务处完成《农村义务教育阶段贫困寄宿生生活补助费统计表》,将享受生活补助学生花名表和统计表(一式两份)上报县资助办。

7、发放生活补助。将《农村义务教育阶段贫困寄宿生生活补助费统计表》发放给守住学生签字,班主任签字,交食堂资金发放人员。生活补助到账后由总务处及时发放。发放方式有现金发放和食堂充卡两种形式。七八年级的受助学生充卡方式发放,九年级受助学生由本人领取、打在受助学生信用卡号或邮政卡号上或家长(监护人)持户口簿到总务处领取。(见附表)

8、档案管理。学校要将相关文件、学校工作组织、工作制度、学生申请书、《审批表》、《花名册》、发放生活补助费凭证和表册等资料集中整理归档,专人管理,保存。

9、发放期间存在的问题:2012年的“125元提标生活费”来得太迟,在2013年春季学期才组织落实,加之部分学生转学或辍学,给发放工作来难度;
九年级受助学生中部分学生因读中职,不在校内,在发放上有一定难度,后通过村校及村级领导、同班同学的宣传帮助全部发放(见领取表)。2013年春季贫困寄宿生生活费也按时发放完成,有学生签字表、发放图片、充卡记录及签字,所有资料交一份到县资助中心。

10、毕业生卡上上余额处理:我校规定毕业寄宿生、转走的寄宿生卡上余额退给学生,现对2013年6月毕业的学生已于中考完开始退费(见附件表说明)自今有部分毕业寄宿生未来领取。

11、部分寄宿生卡上余额多,部分寄宿生安排不恰当,早把卡上的钱用完。

三、营养改善计划资金自查

我校严格按照供餐餐谱供餐,不随意调整供餐食品的种类、供餐食品的数量等行为,确保了给学生提供等质、等量、等价的营养食品。实现了专款专用,所有资金全部用在了学生的营养改善工作上。在县配送上有时不及时,食堂在外补充;
在索证索票上有时不及时,资料不规范。

官店中学

2013年8月27日

篇1:资金管理自查报告

资金管理自查报告

接到总部转发的xx集团《关于加强资金管控确保资金安全的通知》(xx财字[2013]4号)后,我单位高度重视,经单位领导研究决定,成立了自纠自查领导小组,对单位资金管理工作进行了自查,现将自查情况说明如下:

一、制度建立及执行情况

1、单位内控制度建立完善并得到有效执行,其内容符合现

行国家有关财经法规制度。

2、严格执行集团公司的各项财经管理规定、办法。

二、资金管理执行方面

1、收入方面:收入方面全部缴入结算资金账户

单位的各项收入做到应收尽收,所有收入均纳入财务账簿,无私设帐外及“小金库”现象。

2、所有资金支出均履行了严格的审批手续,所有支出都填

写费用报销单,有相关的经办人员签字,并经财务部审核单位负责人签字后付款,不存在挤占、挪用行为。

基本支出严格执行国家的有关政策及规定,无擅自扩大开支范围和提高开支标准,单位津补贴、奖金和福利均按照国家或地方及集团公司公司规定发放,无滥发奖金、补贴或福利现象。

项目支出均按照批准的项目及用途以及项目实施方案执行,无自行改变项目内容,扩大支出范围现象,所有项目支出均合法合规。

三、资金安全管理方面:

1、现金的管理:现金的使用范围严格执行《现金管理暂行

条例》,职工工资、奖金的发放采取银行代发,月末出纳的银行日记账与会计的账务相核对,确认无误后结账。

2、财务岗位职责分工明确,明确了出纳、记账、审核等会

计的职责权限,使其相互分离、相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行。

3、银行账户管理方面:现有账户按照要求管理使用,对账

制度每月末认真落实。

4、票据有专人管理,负责票据的收、发台账登记工作。

5、财务印章管理:财务专用章及法人章分别由二位副经理

负责保管,非经单位负责人同意,不得携章外出,禁止非财务事项加盖财务印章,严禁财务章外借。

6、银行印签和空白凭证的管理:银行印签和空白凭证没有

同一人保管。

7、严格实行责任追究:财务人员对工作认真负责,一丝不

苟,严守职业道德。因粗心、过失造成的损失由责任人负责并承担相应费用,无法追回造成的全部资金损失由责任人自行承担。

总之此次自查,单位领导高度重视,通过自查,自纠,对进一步加强和改进资金管理工作起到了积极的促进作用。篇2:关于财政专项资金使用情况的自查报告

关于财政专项资金使用情况的自查报告

县财政局:

为加强财政专项资金使用监督,促进专项资金规范管理,提高专项资金的使用效益,根据 财发[2011]94号文件精神,我公司重点对2010年财政拨付企业的财政专项资金使用、管理进行了自查, 现将自查情况报告如下:

一、2009年至2010年专项资金的收支情况

1、2010年1月7日收到财政拨付贷款贴息资金 万元,

2、2010年11月10日收到财政拨付项目资金 万元。

3、2010年12月6日收到财政拨付项目资金 万元。

4、2010年12月18日收到财政拨付项目资金 万元。

5、2010年12月23日收到财政拨付中小企业发展专项资金万元。

通过自查的情况来看,单位领导负总责,能认真组织实施项目规划设计编制工作,并用好管好规划专项资金的使用。专项资金的投入对企业的挖潜改造建设提供了资金支持,为企业的发展做出了积极的贡献。专项资金管理和使用逐步规范。规划项目得到实施,资金效益日益体现。

二、存在的问题

经过自查我们认为资金能按项目计划来执行,但也存在一些不容忽视的问题。主要有下列几点:

(一)项目分项预算执行不够规范,部分项目前期工作准备不够充分。

(二)项目资金预算不够完整,部分资金未列入预算。一是一些经费没有列入项目预算,如设计费、评审经费、项目可性行研究报告费用、特别是请省内外专家的费用没列入项目规划经费中,而这些经费又是需要支出的;

(三)制度不够健全,监督不够有力。对专项资金的管理、使用和监督等方面目前没有具体的规定或办法,

(四)个别合同签订不够规范、自查中发现,合同签订、履行等方面存在一些问题,先有支出才有项目合同,一些规划设计的工作经费列支不够合理。

三、整改措施

通过这次自查,对专项资金的管理使用方面存在的问题提出以下改进措施:

1、建立或完善预算项目和专项资金使用的考核机制。

2、严格预算执行,强化预算监督管理。

3、科学合理编制项目,要科学合理选定项目,不断完善项目论证、评审、报批程序,做好项目前期工作(包括资金规模、实施年限、实施目标和效益等);

4、加强会计监督,提高资金的使用效益。专项资金要按照会计制度的规定,实行单独核算,确保资金专款专用。

单位(公章)

二0一一年五月八日篇3:专项资金自查报告

项目经费自查报告

项目名称:**************************介质

立项代码:********************* 项目承担单位:**************科技有限公司 项目起止日期:2013-1——2014-12 为加强财政专项资金使用监督,促进专项资金规范管理,提高专项资金的使用效益,根据 财发[2013]125号文件精神,我公司对2013年财政拨付企业的财政专项资金使用、管理进行了自查, 现将自查情况报告如下:

一、2013年至2014年专项资金的收支基本情况

2013年度共收到财政拨付项目资金 20 万元,其中:
20 万元列入递延资产科目,分项细化支出,购置设备支出 3.9 万元,用于项目研发购原料16.1万元。

通过自查的情况来看,单位领导负总责,能认真组织实施项目规划设计编制工作,并用好管好规划专项资金的使用。专项资金的投入对企业的挖潜改造建设提供了资金支持,为企业的发展做出了积极的贡献。专项资金管理和使用逐步规范,规划项目得到实施,资金效益日益体现。

二、项目经费自查内容及情况如下

1、对专项资金我公司认真执行财经法规及各项科技资金管理制度,针对我公司的财务制度及流程制定了符合我公司实际情况的研究开发经费管理办法及内部控制制度。

2、按照财经法规和公司的“研究开发经费管理办法”和内部控制相应制度对研发经费的使用进行了专项的会计核算,专项资金单独核算,设置了研发支出科目,核算内容确保了其真实、准确和完整性。对于用于专项研发的资金我公司实行先审批后付款,完善的审批程度能保证资金了手续的完备性,相关档案资料定期存档专人保管。

3、我们严格按照项目申报时的预算和支出范围,实行以项目负责人审批专款,项目负责人不审批不付款的制度。没有出现超值、超范围、挪用、占用、自行分解和擅自转拨科技专项资金的情况。

4、购入的用于研发项目的设备单独核算单独登记,如出现生产研发其他科技项目共享的情况单独核算摊销设备折旧。

5、我公司由会计人员和项目研发人员组成内部审计小组按项目预算进度实行季度审计,对不符合该项目的研发费用作出调整,没有出现拖延财务结账、长期挂账的问题。

为进一步加强财政专项资金使用监督,促进专项资金规范管理,提高专项资金的使用效益,我公司将继续严格管控项目专项资金的使用情况。

*********公司

中富支付服务有限公司

资金安全检查自查报告

集团财务部:

按照集团财务部《关于开展“三查三保”资金安全检查的通知》的文件要求,担保公司对该资金管理、资金风险防范进行了自查,现将情况报告如下:

该公司自2012年9月成立至今尚未开始经营,且集团并未设置相关工作人员,财务事项暂由集团担保公司代管,仅发生年度审计、所得税汇算和纳税申报信息系统年审等费用。制度建设和内控方面均未到位,目前只有印鉴和票据管理、资金使用方及税务管理面参照担保公司相关规定执行。

中富支付服务有限公司

2015年10月20日

关于财政专项资金使用情况的自查报告

县财政局:

为加强财政专项资金使用监督,促进专项资金规范管理,提高专项资金的使用效益,根据 财发[2011]94号文件精神,我公司重点对2010年财政拨付企业的财政专项资金使用、管理进行了自查, 现将自查情况报告如下:

一、2009年至2010年专项资金的收支情况

1、2010年1月7日收到财政拨付贷款贴息资金 万元,

2、2010年11月10日收到财政拨付项目资金 万元。

3、2010年12月6日收到财政拨付项目资金 万元。

4、2010年12月18日收到财政拨付项目资金 万元。

5、2010年12月23日收到财政拨付中小企业发展专项资金 万元。

2010年度共收到财政拨付项目资金 万元,其中:
万元资金分期列入利息支出。

万元列入递延资产科目,分项细化支出,购置设备支出 万元,土建工程支出 万元。

通过自查的情况来看,单位领导负总责,能认真组织实施项目规划设计编制工作,并用好管好规划专项资金的使用。专项资金的投入对企业的挖潜改造建设提供了资金支持,为企业的发展做出了积极的贡献。专项资金管理和使用逐步规范。规划项目得到实施,资金效益日益体现。

二、存在的问题

经过自查我们认为资金能按项目计划来执行,但也存在一些不容忽视的问题。主要有下列几点:

(一)项目分项预算执行不够规范,部分项目前期工作准备不够充分。

(二)项目资金预算不够完整,部分资金未列入预算。一是一些经费没有列入项目预算,如设计费、评审经费、项目可性行研究报告费用、特别是请省内外专家的费用没列入项目规划经费中,而这些经费又是需要支出的;

(三)制度不够健全,监督不够有力。对专项资金的管理、使用和监督等方面目前没有具体的规定或办法,

(四)个别合同签订不够规范、自查中发现,合同签订、履行等方面存在一些问题,先有支出才有项目合同,一些规划设计的工作经费列支不够合理。

三、整改措施

通过这次自查,对专项资金的管理使用方面存在的问题提出以下改进措施:

1、建立或完善预算项目和专项资金使用的考核机制。

2、严格预算执行,强化预算监督管理。

3、科学合理编制项目,要科学合理选定项目,不断完善项目论证、评审、报批程序,做好项目前期工作(包括资金规模、实施年限、实施目标和效益等);

4、加强会计监督,提高资金的使用效益。专项资金要按照会计制度的规定,实行单独核算,确保资金专款专用。

单位 (公章)

二0一一年五月八日篇二:关于专项资金自查工作情况的报告

关于专项资金自查工作情况的报告

庆阳市烟草专卖局(公司):

一、收到的专项资金情况

1、网点补助资金

2004年市局拨付网点补助资金64.50万元,其中:2004年2月50号凭证28.50万元,2004年12月49号凭证30.00万元,2004年12月216号凭证6.00万元,全部做实收资本。

2、政府奖励补贴资金 2003年7月101号凭证,县财政局拨付政府奖励资金10.00万元,做补贴收入。

3、专卖罚没款返还资金

2003年收到财政返还款3.28万元,2004年收到财政返还款9.53万元,2005年收到县财政返还款3.53万元,全部做补贴收入。

4、省局、分局拨付专卖打假经费

2003年省局下拨专卖打假经费20.00万元。

2003年分局下拨打假经费30.00万元,2005年分局下拨打假经费0.85万元,全部做补贴收入。

二、专卖罚没收缴情况

1、2003年度专卖罚没收缴情况

2003年涉及到专卖打假案件40起,收缴罚没款1.98万元,于2004年2月份上缴县财政局,县财政局在当年5月份按照100%比率进行返还。

2、2004年度专卖罚没收缴情况

2004年涉及到专卖打假案件19起,收缴专卖罚没款11.04万元,经与专卖案卷核实,与其相互印证的专卖打假案件17起,收缴专卖罚没款0.22万元,而收缴的10.82万元专卖罚没款无相应的专卖案卷。

2004年4月份上缴财政专卖罚没收入7.55万元,县财政局于同年5月份按照100%比率随同2003年上缴的专卖罚

没款一并返还,返还金额为9.53万元(2004年县财政未返还完当年上缴的全部专卖罚没款额,下剩3.49万元于2006年1月份随同2005年上缴的专卖罚没款一并返还)。

3、2005年度专卖罚没收缴情况

2005年收缴专卖罚没款0.046万元,涉及专卖案件15起,实际上缴财政专卖罚没收入3.53万元(包括2004年未上缴罚没款3.49万元),县财政局于年2006年1月份按照100%比率进行全部返还。

4、2006年并账前专卖罚没收缴情况

2006年并账前收缴专卖罚没款0.808万元,涉及专卖打假案件2起, 2006年5月份全部上缴财政,县财政当年年底全额返还。

三、专卖打假经费收支情况

2003年省局、分局拨付专卖打假经费共计50万元;
2003年共查获假冒卷烟1837条(36.74万支),支付专卖打假经费/举报费1.14万元。

2004年查获假冒卷烟555.8条(11.12万支),支付县法院协同办案费1万元,专卖打假人员差旅费0.01万元。

2005年分局拨付专卖打假经费共计0.85万元;
2005年查获假冒卷烟524.7条(10.49万支),支付专卖打假经费/举报费0.012万元。

四、制度建设的完整性

为了维护消费者利益,保证国家财政收入,严厉打击烟草违法行为,我局严格依照有关烟草专卖管理实施条例及《烟草打假经费管理办法》,不断建立健全各项专卖管理制度,对上级部门拨付的各项专项资金严格依据相关制度进行收支,打假经费的开支按照分局下发的有关规定严格执行,但对于打假成果的补贴标准或打假经费的分配使用标准,还未制定相关行之有效的使用标准,相应的管理制度、审批程序还有待于进一步完善。

五、账务处理的合规性

1、专卖罚没收入账务处理的不合规性

多年来,在专卖收购卷烟与罚没收入账务处理过程中,未严格按照财务管理制度 “收支两条线” 要求进行账务处理,我们在实际账务处理中将应付收购烟款直接抵顶罚没款,使罚没收入不能存入收入账户,具体账务处理方式:借方:应付账款/专卖收购烟,贷方:其他应付款/罚没收入、贷方:现金(银行存款)。

2、罚没收入收缴的不合规性

2004年10月238号、239号会计凭证,其他应付款/罚没收入41,140.00元和67,028.00元,凭证附件不全,无罚没收款收据及相关处罚决定书,且业务入账无相关没收商品验收清单,财务入账无销售清单,经核查相关专卖案卷,发现2003年的环烟专[2003]年度处字第8号案件,没收卷烟

翻盖白沙1249条和芙蓉王300条,案值为107,786.50元,与此两笔款项合计金额108,168.00元相近,但专卖部门无没收票据,且该案卷很不规范,据当时相关人员回忆,估计此两笔收入为上述没收卷烟的变卖款。

3、账务处理发票不合规

(1)2003年12月102号凭证,支付打假经费/举报费11,382.50元,凭证附件不全,且无相关的专卖案卷。据当时举报费领取人李仲荃同志回忆:
2001年我县局在秦团庄乡设立卷烟直销点,聘用张世明代理经营,在其工作期间将销售的卷烟货款携走,经核查对账发现短缺卷烟货款11,382.50元,由于当时业务经理是李仲荃同志,公司就从李仲荃同志工资中扣回短缺卷烟货款。事后,李仲荃同志多次找领导沟通,虽然其当时是业务经理,但具体负责的是专卖工作,应与此事无关,最后有关领导决定以打假经费/举报费进行账务处理,支付其所扣工资11,382.50元。

(2)2004年10月90号凭证,支付县法院打假经费/协同办案费10,000.00元,凭证附件不全,且专卖案卷中无相关印证资料。由于当时环县卷烟专卖市场比较混乱,2001年至2004年期间,环县人民法院一直协助环县烟草专卖局进行开展专卖管理工作,2004年10月,环县人民法院要求支付其协助办案经费10,000.00元,便以打假经费/协同办案费进行账务处理,支付其协助办案经费10,000.00元。篇三:专项资金自查报告

项目经费自查报告

项目名称:**************************介质

立项代码:********************* 项目承担单位:**************科技有限公司 项目起止日期:2013-1——2014-12 为加强财政专项资金使用监督,促进专项资金规范管理,提高专项资金的使用效益,根据 财发[2013]125号文件精神,我公司对2013年财政拨付企业的财政专项资金使用、管理进行了自查, 现将自查情况报告如下:

一、2013年至2014年专项资金的收支基本情况

2013年度共收到财政拨付项目资金 20 万元,其中:
20 万元列入递延资产科目,分项细化支出,购置设备支出 3.9 万元,用于项目研发购原料16.1万元。

通过自查的情况来看,单位领导负总责,能认真组织实施项目规划设计编制工作,并用好管好规划专项资金的使用。专项资金的投入对企业的挖潜改造建设提供了资金支持,为企业的发展做出了积极的贡献。专项资金管理和使用逐步规范,规划项目得到实施,资金效益日益体现。

二、项目经费自查内容及情况如下

1、对专项资金我公司认真执行财经法规及各项科技资金管理制度,针对我公司的财务制度及流程制定了符合我公司实际情况的研究开发经费管理办法及内部控制制度。

2、按照财经法规和公司的“研究开发经费管理办法”和内部控制相应制度对研发经费的使用进行了专项的会计核算,专项资金单独核算,设置了研发支出科目,核算内容确保了其真实、准确和完整性。对于用于专项研发的资金我公司实行先审批后付款,完善的审批程度能保证资金了手续的完备性,相关档案资料定期存档专人保管。

3、我们严格按照项目申报时的预算和支出范围,实行以项目负责人审批专款,项目负责人不审批不付款的制度。没有出现超值、超范围、挪用、占用、自行分解和擅自转拨科技专项资金的情况。

4、购入的用于研发项目的设备单独核算单独登记,如出现生产研发其他科技项目共享的情况单独核算摊销设备折旧。

5、我公司由会计人员和项目研发人员组成内部审计小组按项目预算进度实行季度审计,对不符合该项目的研发费用作出调整,没有出现拖延财务结账、长期挂账的问题。

为进一步加强财政专项资金使用监督,促进专项资金规范管理,提高专项资金的使用效益,我公司将继续严格管控项目专项资金的使用情况。

*********公司篇四:资金管理自查报告

资金管理自查报告

接到总部转发的山东能源集团《关于加强资金管控确保资金安全的通知》(山东能源财字[2013]4号)后,我单位高度重视,经单位领导研究决定,成立了自纠自查领导小组,对单位资金管理工作进行了自查,现将自查情况说明如下:

一、制度建立及执行情况

1、单位内控制度建立完善并得到有效执行,其内容符合现

行国家有关财经法规制度。

2、严格执行集团公司的各项财经管理规定、办法。

二、资金管理执行方面

1、收入方面:收入方面全部缴入结算资金账户

单位的各项收入做到应收尽收,所有收入均纳入财务账簿,无私设帐外及“小金库”现象。

2、所有资金支出均履行了严格的审批手续,所有支出都填

写费用报销单,有相关的经办人员签字,并经财务部审核单位负责人签字后付款,不存在挤占、挪用行为。

基本支出严格执行国家的有关政策及规定,无擅自扩大开支范围和提高开支标准,单位津补贴、奖金和福利均按照国家或地方及集团公司公司规定发放,无滥发奖金、补贴或福利现象。

项目支出均按照批准的项目及用途以及项目实施方案执行,无自行改变项目内容,扩大支出范围现象,所有

项目支出均合法合规。

三、资金安全管理方面:

1、现金的管理:现金的使用范围严格执行《现金管理暂行

条例》,职工工资、奖金的发放采取银行代发,月末出纳的银行日记账与会计的账务相核对,确认无误后结账。

2、财务岗位职责分工明确,明确了出纳、记账、审核等会

计的职责权限,使其相互分离、相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行。

3、银行账户管理方面:现有账户按照要求管理使用,对账

制度每月末认真落实。

4、票据有专人管理,负责票据的收、发台账登记工作。

5、财务印章管理:财务专用章及法人章分别由二位副经理

负责保管,非经单位负责人同意,不得携章外出,禁止非财务事项加盖财务印章,严禁财务章外借。

6、银行印签和空白凭证的管理:银行印签和空白凭证没有

同一人保管。

7、严格实行责任追究:财务人员对工作认真负责,一丝不

苟,严守职业道德。因粗心、过失造成的损失由责任人负责并承担相应费用,无法追回造成的全部资金损失由责任人自行承担。

总之此次自查,单位领导高度重视,通过自查,自纠,

对进一步加强和改进资金管理工作起到了积极的促进作用。

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