企业合规建设，律师不可或缺

孙智阳

今年是企业合规强化年，最高检在全国各地大力开展合规改革，《〈关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见（试行）〉实施细则》《涉案企业合规建设、评估和审查办法》相继出台，涉案企业合规不起诉试点的大力推广，刑事犯罪领域单位犯罪通过合规整改实现不起诉的案件已经开始大面积试行，也引起了业界的广泛关注并学习。

除了刑事领域的合规，从企业治理发展的角度来讲，也需要合规体系的构建，这是前期的企业合规，是为了企业更健康发展避免未来行政处罚、犯罪、经济制裁的有效手段，也是提高企业业内竞争力的一把利剑。

律师在合规建设中的定位

在刑事合规领域，自合规改革以来，试点的第三方监管出现了三种模式：一是独立监控人或合规监督员模式，以广东省深圳市宝安区人民检察院为代表;二是检察机关联合行政机关监管模式，以江苏省张家港市人民检察院为代表;三是涉案企业合规监督管理委员会遴选第三方监管人，以上海市金山区人民检察院为代表。但自《指导意见》出台后，“检察机关——第三方机制管委会——第三方组织”的模式已经形成。

律师作为第三方组织，参与涉案企业的前中后整个整改阶段的法律服务，最终配合检察机关对涉案企业是否合规不起诉出具意见。

从企业发展角度，合规建设势在必行。近年来，国家为了实现企业高质量发展，更好地增强企业竞争力，在政策上，《法治社会建设实施纲要（2020—2025年）》等中央文件明确要求企业树立合规意识。

企业合规不仅是风险的防范，而是把合规作为企业发展的前提条件，放入其规章制度，作为其激励机制，通过系列合规建设形成一套完备的合规体系，未来可以作为企业涉及刑事犯罪出罪、合规不起诉的考量，作为可以减轻行政处罚的证据，作为涉外企业在国际贸易中避免或者减少经济制裁的动力。

律师在企业前期设立或者经营期间，根据企业的需要聘请进入企业，针对企业的问题，为企业进行合规体系的建设，此时律师相当于企业的合规顾问，为企业提供有偿服务助力企业长远发展。

律师在合规建设中怎样做

无论是在刑事领域还是在企业的发展中，合规建设不可或缺的就是合规计划书。合规计划应包括企业内部治理结构、规章制度、人员管理等，具体来说，明确合规计划的基本内容应当包含合规管理规章制度、合规审查监督体系、合规风险预警和应对机制、合规审查评估机制、违规行为上报机制、合规奖惩和纪律处分程序、合规文化培养体系、其他合规事项等。但因为企业类型多样，涉及问题不同，在基本的合规理论下还应该针对企业的具体情况因地制宜、量身定做，制定企业的专有合规计划。

在制定之前，律師需要了解企业的治理结构、规章、组织人员、管理、文化、运营、财务等各个方面。律师可以通过实地走访调查、查阅企业历年文件、访谈、走访上下游、数据调查、问询等方式，综合研判，尽快找到企业的薄弱环节与漏洞，通过全面的尽职调查以制定具有有效性、可执行性、效果性的计划书。

第三方组织模式的确定，很大程度是弥补检察机关的专业能力不足。律师作为第三方组织的成员必然是该案中最了解情况也是最具有监督落实义务的人之一，发挥着案件的落实与监督的关键作用。

在企业整改执行阶段，律师负责对整改情况的监督，定期或者不定期地对企业进行监督，责令企业定期提交整改书面报告，对过程中发现问题的情况及时提出指导意见并报告给检察机关，也可以采取飞行检查模式、突击检查模式、抽样检查模式等，对企业的落实情况进行监督。如发现企业有新的犯罪、拒绝或者不实施合规计划、其他犯罪等《指导意见》中规定的其他中止执行的情况及时向检察机关报告。

整改完成后，律师与其他第三方组织成员通过实地考察、访谈、抽样检查、穿透试检查、大数据对比检测等方式，结合企业的定期报告，重点整改的环节，社会损失补救、表现态度，以及未来的社会效果等几个方面，对企业进行评估，与其他第三方成员形成合规考察书面报告，报送管委会及检察机关。最终，以各方召开听证会的形式对企业整改情况进行报告，企业是否合规不起诉。在这之后，可以成立巡回组，对整改后的情况进行回访，回访的期限在一至两年，以更好地实现社会监督，律师也可参与其中监督。

律师参与合规建设的社会意义

律师作为法治建设的重要力量，积极参与到国家发展的需要中去，是每一个法律人的基本使命。律师可将自己的专业技能落实到实践中，相比学术界更能了解实践中的情况，发现实践中的问题并提出问题、解决问题，对实际中的情况最有话语权。因此，在合规改革的立法活动中，具备合规管理业务能力的律师既深知市场主体发展需要的“良法”，又能够精准客观地反映出市场主体的“良法”需求，可以最直接、最深刻地感受到已生效法律法规在实施中对市场主体的各种影响。律师可以通过市场主体或者其他途径，向立法机关反映改进提升立法质量的有关意见，从而积极助推优化营商环境的“良法”制定，为合规改革建设贡献自己的力量，为国家法治建设助力。

对企业而言，合规建设是企业健康长远发展的一剂良药，有病医病，无病预防。

律师通过对企业的分析并参与企业合规，可以帮助企业在业务上合规经营，提高行业的综合竞争力，同时，避免违法犯罪，减少被行政处罚或者犯罪的可能性。涉罪的企业通过合规，达到救活一企业、增加地方财政、推动就业、繁荣经济的作用，助力企业健康长远发展。

（作者系北京市京师律师事务所律师）

（责编惠宁宁美编赵佳）

猜你喜欢 合规检察机关律师 企业如何做好反商业贿赂合规法人(2022年5期)2022-05-23天津检察院减刑假释信息化办案平台上线中国信息化周报(2019年46期)2019-12-30在合法合规中提升民企竞争力人民论坛(2019年19期)2019-07-25全国检察机关党建理论研讨会在晋召开紫光阁(2018年10期)2018-10-12善良律师特别文摘(2017年17期)2017-11-13调音琴童(2017年8期)2017-09-04检察机关3年刑事抗诉近2万件妇女生活(2016年9期)2016-09-08赢得很惨意林(2015年12期)2015-05-14律师与车祸环球时报(2014-04-09)2014-04-09我国商业银行合规风险管理研究现代商贸工业(2009年13期)2009-09-22

推荐访问:不可或缺 律师 建设